Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к налог
-
- Универсал (склонность - системные вопросы)
- Повідомлень: 10116
- З нами з: 13 січня 2012, 11:21
Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к налог
Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к налоговым накладным
С 1 февраля 2015 все налоговые накладные и/или расчеты корректировки** подлежат обязательной регистрации независимо от указанных в них сумм НДС.
** (в том числе те, которые не выдаются получателю (покупателю) товаров (услуг) и остаются в их поставщика (продавца); составленные получения услуг от нерезидента, местом поставки которых определено таможенную территорию Украины; составлены в рамках выполнения соглашений о разделе продукции; составленные по операциям по поставке товаров (услуг), которые освобождены от налогообложения).
Поскольку до 1 февраля 2015 не все налоговые накладные подлежали регистрации в ЕРНН, следует помнить, что регистрация Расчета корректировки к налоговой накладной, отсутствующей в ЕРНН, выполняется только при условии включения последней в ЕРНН в течение суток.
Также напомним, что расчет корректировки, составленный поставщиком товаров в налоговой накладной, выданной их получателю - налогоплательщику, подлежит регистрации:
- поставщиком, если предполагается увеличение суммы компенсации стоимости товаров в пользу такого поставщика или корректировки количественных и стоимостных показателей в итоге не изменяет суммы компенсации.
- получателем, если предполагается уменьшение суммы компенсации стоимости товаров в пользу их поставщика.
Расчет корректировки, составленный налогоплательщиком в налоговых накладных, которые не выдаются получателю товаров, а также составленных при получении услуг от нерезидента, местом поставки которых определено таможенную территорию Украины, подлежат регистрации таким плательщиком налога.
Информация на сайте me-doc.com.ua в разделе "Новости" или по ссылке
С 1 февраля 2015 все налоговые накладные и/или расчеты корректировки** подлежат обязательной регистрации независимо от указанных в них сумм НДС.
** (в том числе те, которые не выдаются получателю (покупателю) товаров (услуг) и остаются в их поставщика (продавца); составленные получения услуг от нерезидента, местом поставки которых определено таможенную территорию Украины; составлены в рамках выполнения соглашений о разделе продукции; составленные по операциям по поставке товаров (услуг), которые освобождены от налогообложения).
Поскольку до 1 февраля 2015 не все налоговые накладные подлежали регистрации в ЕРНН, следует помнить, что регистрация Расчета корректировки к налоговой накладной, отсутствующей в ЕРНН, выполняется только при условии включения последней в ЕРНН в течение суток.
Также напомним, что расчет корректировки, составленный поставщиком товаров в налоговой накладной, выданной их получателю - налогоплательщику, подлежит регистрации:
- поставщиком, если предполагается увеличение суммы компенсации стоимости товаров в пользу такого поставщика или корректировки количественных и стоимостных показателей в итоге не изменяет суммы компенсации.
- получателем, если предполагается уменьшение суммы компенсации стоимости товаров в пользу их поставщика.
Расчет корректировки, составленный налогоплательщиком в налоговых накладных, которые не выдаются получателю товаров, а также составленных при получении услуг от нерезидента, местом поставки которых определено таможенную территорию Украины, подлежат регистрации таким плательщиком налога.
Информация на сайте me-doc.com.ua в разделе "Новости" или по ссылке
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Доброго дня!Вопрос в регистрации додатка2 с "уменьшением суммы компенсации...".
Пример: Додаток 2 от 25.05.2015 на налоговую от01.04.2015 с "уменьшением суммы компенсации..."регистрирует получатель.Мы создали и отправили контрагенту на рассмотрение и регистрацию.А он недоглядел(в 15-дневный срок) и зарегистрировал её 22.06.2015.Как этот додаток2 учитывать поставщику(тобиш нам) в декларации за май(соответственно сажать в реестр)?
Пример: Додаток 2 от 25.05.2015 на налоговую от01.04.2015 с "уменьшением суммы компенсации..."регистрирует получатель.Мы создали и отправили контрагенту на рассмотрение и регистрацию.А он недоглядел(в 15-дневный срок) и зарегистрировал её 22.06.2015.Как этот додаток2 учитывать поставщику(тобиш нам) в декларации за май(соответственно сажать в реестр)?
-
- Повідомлень: 6702
- З нами з: 22 червня 2011, 09:06
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
А Вам не кажется, что это вопрос по бух.учету, а не программному обеспечению?
Востаннє редагувалось 26 травня 2015, 16:31 користувачем Ирина Шадрина, всього редагувалось 1 раз.
Качество ответов зависит от качества задаваемых вопросов.
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Кажеть!!!Я програмным и занимаюсь!А бухгалтер спрашивает как в Медке посадить такую налоговую?!
-
- Повідомлень: 6702
- З нами з: 22 червня 2011, 09:06
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Скажите - куда она хочет, а мы расскажем - какИрен_М писав:Кажеть!!!Я програмным и занимаюсь!А бухгалтер спрашивает как в Медке посадить такую налоговую?!
Изучаем матчасть.Как этот додаток2 учитывать поставщику
Качество ответов зависит от качества задаваемых вопросов.
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Она хочет посадить Додаток2 (например) от 25.05.2015 с № 100 после регистрации контрагентом 22.06.2015 в отчет за июнь с таким же номером и датой.
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Может, при добавлении в РНН с вкладки отсутствующие в реестре выбираете какой период
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Спасибо, попробую, но не сегодня!Отпишусь, что выйдет.
Re: Уточнения к схеме регистрации Расчетов корректировки к н
Спасибо, попробовала на копии, всё получилось - " то что доктор прописал"! Вы умничка!!