відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Податкові накладні, Додаток 2, Реестр податкових накладних
Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 14 травня 2014, 13:25

Доброго Вам дня.
1. 5 Додаток. Відображення в "інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою" продажу медикаментів. Колонка 5 неактивна, там стоїть нуль. Як відобразити суму ПДВ за ставкою 7%
2. Придбання медикаментів. та ж ситуація. Все ПДВ рахує за ставкою 20%
3. В декларації, стрічка 2.2, куди ДПІ рекомендує переносити дані операції, колонка Б - теж неактивна.

Ключове запитання перше - КОЛИ?
розшифровка (коли буде змінено форму, чи прошито формули, чи дозволено ручне введення даних у вищенаведених колонках)

Ключове запитання друге - ЯК?
розшифровка (як клієнту подати зараз дод.5 та декларацію з ПДВ)

Буду вдячний за відповідь.
Роман

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 14 травня 2014, 13:30

Exorcist
Новая Декларация по НДС согласно письма налоговой от 06.05.2014 №10295/7/99-99-19-04-02-17 будет выпущена в обновлении 10.00.229 в ближайшие дни

Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 14 травня 2014, 13:32

Дякую!
А разом з новим 5-им додатком?

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 14 травня 2014, 13:37

Exorcist
Да, и 5 приложение тоже будет в обновлении

Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 16 травня 2014, 10:39

вийшло 229 оновлення. щодо продажу ліків, все чудово
щодо поставки - в 5 додаток переносяться дані всі за ставкою 20%
таке відчуття, що додаток бере дані не з реєстру, а просто забита в клітинку формула х20%
можливо я щось не так заповнюю в реєстрі ПН, в розділі 2?

Колпаков Б.И.
Повідомлень: 8802
З нами з: 29 липня 2011, 14:59
Звідки: Украина, Донецкая область, Бахмут
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Колпаков Б.И. » 16 травня 2014, 10:44

Белокопытов Геннадий писав: Для полученных налоговых накладных в РНН необходимо заполнить правильно колонку "Номер", "Позначка 7", а так же внести данные в колонку 11 "Звільнені від оподаткування, вартість без ПДВ". Для переноса данных в Дод. 5 в раздел кредита необходимо указать соответствующий код налогового кредита.
В карточке предприятия необходимо в поле "Номер свідоцтва" установить цифру 7

Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 16 травня 2014, 10:54

а це нічого, що тоді в декларації номер свідоцтва платника ПДВ буде просто 7?
організація займається не лише медикаментами....тобто там є і звичайні операції
відповідно дані в реєстр ПН заносяться змішані .....і за ставкою 20% і за ставкою 7%
як факт заміни номера свідоцтва платника ПДВ може вплинути на дані під час втягування декларації в ДПІ?

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 16 травня 2014, 10:57

Exorcist

Здравствуйте!
Для плательщиков НДС с ставкой 7%, в карточке предприятия необходимо в поле "Номер свідоцтва" установить цифру 7, в соответствии с "Лист Міністерства доходів і зборів України № 10295/7/99-99-19-04-02-17 від 06.05.2014 р." в котором сказано:
в податковій декларації з податку на додану вартість з позначкою 0110 (далі – декларація) та у розшифровці податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (далі – додаток 5), в яких відображаються операції з постачання/придбання лікарських засобів та медичних виробів, у полі „номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість” проставляється цифра „7”.
Така цифра проставляється незалежно від того, чи в декларації відображаються виключно операції з постачання лікарських засобів та медичних виробів, чи також відображаються операції з постачання/придбання інших товарів/послуг за іншими ставками податку на додану вартість.
Цифра 7 проставляется вместо "Номер свідоцтва", без добавления её впереди или сзади номера.[/quote]

Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 16 травня 2014, 11:02

Скажіть будь ласка, чи я вірно зрозумів, що в отриманих ПН для операцій зі ставкою 7% (ліки) заповнюється колонка 11 (і відповідно колонка 12 дає результат) а не колонка 9 (і відповідно колонка 10 дає результат)?

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 16 травня 2014, 11:10

Exorcist
Все правильно, для полученных НН необходимо заполнять 11 колонку, а результат 7% будет в 12 колонке.
Для выданных заполняется 10 колонка и результат 7% в 9 колонке

Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 16 травня 2014, 11:14

прошу вибачення, але тоді дані не заносяться в 5 додаток. я щойно перевірив. витер суму з колонки 9 (щезла сума в колонці 10) і вніс ту ж суму в колонку 11 (розрахувалась сума в колонці 12).
Зайшов в 5 додаток - підтягнув заново дані, оновив поля, зробив перевірку (пішли помилки) і сума в 5 додатку зменшилась рівно на мою цифру, перенесену в 11-у колонку.
Прошу Вас уважно перевірити, чи дійсно треба вносити 11-у а не 9 колонку.
Дякую.

Exorcist
Повідомлень: 58
З нами з: 07 травня 2012, 10:45
Звідки: Львів
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Exorcist » 16 травня 2014, 11:20

а який код податкового кредиту буде вірний? - 2?

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 16 травня 2014, 11:48

Exorcist
Информацию по заполнению РНН для полученных НН уточнил.
Для 7% в РНН заполняется "Обсяг" в колонке 10, а сумма ПДВ рассчитывается в колонке 9.
Для этого в номере ПН должна быть "7" и в графе "Позначка 7" тоже должна быть "7"

Так же есть информация по заполнению РНН в письме Миндоходив (ЛИСТ від 04.04.2014 р. N 7860/7/99-99-19-04-02-17):
| Показать
Реєстри виданих та отриманих податкових накладних
Податкові накладні, складені на операції з постачання лікарських засобів та виробів медичного призначення, які оподатковуються за ставкою 7 відсотків, відображаються в розділі І Реєстру виданих та отриманих податкових накладних (далі – Реєстр) з урахуванням таких особливостей:
порядковий номер податкової накладної має містити спеціальну позначку “7″, яка проставляється після порядкового номера через дріб;
у графі 7 розділу І Реєстру вказується загальна вартість поставлених лікарських засобів та виробів медичного призначення з податком на додану вартість;
у графі 9 розділу І Реєстру вказується сума податку на додану вартість, обчислена у розмірі 7 відсотків від бази оподаткування;
у графі 10 розділу І Реєстру вказується база оподаткування – вартість лікарських засобів та виробів медичного призначення без податку на додану вартість;
решта полів розділу І Реєстру заповнюється в загальному порядку.
Податкові накладні, отримані в зв’язку з придбанням лікарських засобів та виробів медичного призначення, які оподатковуються за ставкою 7 відсотків, відображаються в розділі ІІ Реєстру в загальновстановленому порядку. Порядковий номер отриманої податкової накладної має містити спеціальну позначку “7″, яка проставляється після порядкового номера через дріб.

e_l_e_n_a
Повідомлень: 323
З нами з: 30 січня 2013, 18:02

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення e_l_e_n_a » 16 травня 2014, 14:00

Добрый день, подскажите, пожалуйста, что касается заполнения налоговой декларации, те операции которые проходят по 7% ставке отображаются в строке 2.2 1-го раздела, но в итоговую строку по разделу данная сума не учитывается правильно ли это?

AJIekceu4
Повідомлень: 736
З нами з: 13 січня 2012, 12:20
Звідки: Кривой Рог
Контактна інформація:

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення AJIekceu4 » 16 травня 2014, 15:49

Информация взята с сайта МИНСДОХ

Податкові накладні, складені на операції з постачання лікарських засобів та виробів медичного призначення, які оподатковуються за ставкою 7 відсотків, відображаються в розділі І Реєстру виданих та отриманих податкових накладних (далі - Реєстр) з урахуванням таких особливостей:
порядковий номер податкової накладної має містити спеціальну позначку "7", яка проставляється після порядкового номера через дріб;

у графі 7 розділу І Реєстру вказується загальна вартість поставлених лікарських засобів та виробів медичного призначення з податком на додану вартість;
у графі 9 розділу І Реєстру вказується сума податку на додану вартість, обчислена у розмірі 7 відсотків від бази оподаткування;
у графі 10 розділу І Реєстру вказується база оподаткування – вартість лікарських засобів та виробів медичного призначення без податку на додану вартість;

решта полів розділу І Реєстру заповнюється в загальному порядку.

Податкові накладні, отримані в зв’язку з придбанням лікарських засобів та виробів медичного призначення, які оподатковуються за ставкою 7 відсотків, відображаються в розділі ІІ Реєстру в загальновстановленому порядку. Порядковий номер отриманої податкової накладної має містити спеціальну позначку "7", яка проставляється після порядкового номера через дріб.

mariya.228
Повідомлень: 468
З нами з: 22 січня 2013, 16:32

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення mariya.228 » 16 травня 2014, 15:59

возникла проблема, РПН заполняется правильно, а дод5 с ошибками, вместо того чтобы суммировать по клиенту 7% и 20%, оно считает по всей сумме 20% в итоге сумма РПН и сумма дод5 разная, вручную не правится.
Вкладення
1.jpg
1.jpg (224.35 Кіб) Переглянуто 5797 разів
2.jpg
2.jpg (266.92 Кіб) Переглянуто 5797 разів
3.jpg
3.jpg (357.65 Кіб) Переглянуто 5797 разів

e_l_e_n_a
Повідомлень: 323
З нами з: 30 січня 2013, 18:02

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення e_l_e_n_a » 16 травня 2014, 16:03

В карточке предприятия где номер свидетельтсва поставили 7?

Monro
Повідомлень: 69
З нами з: 03 вересня 2012, 15:26

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Monro » 19 травня 2014, 14:44

e_l_e_n_a писав:Добрый день, подскажите, пожалуйста, что касается заполнения налоговой декларации, те операции которые проходят по 7% ставке отображаются в строке 2.2 1-го раздела, но в итоговую строку по разделу данная сума не учитывается правильно ли это?
Какой правильный ответ на этот вопрос???!!!!

Ирина Шадрина
Повідомлень: 6702
З нами з: 22 червня 2011, 09:06

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Ирина Шадрина » 19 травня 2014, 15:17

Почему? Все учитывается. Или о какой строке идет речь?
Вкладення
РК.png
РК.png (256.04 Кіб) Переглянуто 5685 разів
Качество ответов зависит от качества задаваемых вопросов.

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: відображення поставки/продажу ліків за ставкою 7% ПДВ

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 19 травня 2014, 15:23

Monro
Сумма 2.2.1 должна учитываться в колонке 6 и 6.1. Проверьте не отключен ли авторасчет в документе

Відповісти

Повернутись до “Модуль «Облік ПДВ»”