Реєстр виданих та отриманних ПН.

[pink_pr]

Бухгалтер делает в МЕДке НН выданные неплательщику НДС и ставит код 400000000000, в реестр эти НН соответственно переносятся с этим же кодом, но в порядок заполнения реестра НН не были внесены изменения по поводу этого кода
"В графе 6 указывается индивидуальный налоговый номер (далее - ИНН) покупателя - плательщика налога на добавленную стоимость.
В случае если плательщик налога выписывает налоговую накладную, где в строках "Индивидуальный налоговый номер покупателя" и "Номер свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость (покупателя)" проставляется ноль, то при заполнении графы 6 также проставляется ноль."
т.е. в НН тоже нужно проставлять "О" или в НН "400000000000", а в Реестре НН "О" ??? как быть в данном случае??
и если в реестре нужно менять, то как быть в нашем случае, что НН попали в реестр как документ и ИНН поменять вручную не дает?

[pink_pr]

Это из порядка заполнения НН от 14.01.2014 г. № 10:
11. При поставке товаров/услуг покупателю, не зарегистрированному в качестве плательщика налога, включая поставку на экспорт, осуществлении операций в счет оплаты труда физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с плательщиком налога, в строке «Индивидуальный налоговый номер покупателя» отражается условный ИНН «400000000000».

А это из приказа №708 от 25.11.2013:
Раздел ІІІ, ст. 2 "У графі 6 вказується індивідуальний податковий номер (далі - ІПН) покупця - платника податку на додану вартість.

У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також проставляється нуль."

[Нина Юрилина]

pink_pr
По данному вопросу Вам лучше обратиться в налоговую за консультацией по заполнению. Но насколько я знаю клиенты так же заполняют и реестр, проставляют там 400000000000, а не "0"

[pink_pr]

pink_pr
По данному вопросу Вам лучше обратиться в налоговую за консультацией по заполнению. Но насколько я знаю клиенты так же заполняют и реестр, проставляют там 400000000000, а не "0"

Вот как раз бухгалтер позвонила в налоговую, там по ее словам связались с Киевом и там сказали ,что в приказе 708 четко написано "0" и ни о каких 400000000000 нет ни слова. Поэтому только "0".
Решение временное конечно нашли, но если таких операций будет много, будет очень неудобно

[СЕВАНЦ]

Наконец-то в ГНАУ сделали что-то разумное, убрали дурацкую норму, согласно которой один и тот же контрагент регистрировался с ИНН=400000000 как «продавец» и с ИНН=0 как «покупатель» - кто-то опять не доволен.
Никаких нулей !

[pink_pr]

Никаких нулей !

Вы это налоговой расскажите. Бух-ра сдают "Звітні нові"

[СЕВАНЦ]

...Бух-ра сдают "Звітні нові" ...

Если им не лень - пусть сдают. Я сдал и без проблем, и без нулей.

[pink_pr]

...Бух-ра сдают "Звітні нові" ...

Если им не лень - пусть сдают. Я сдал и без проблем, и без нулей.

Да я согласна с точки зрения и бухгалтера, и тех специалиста, но Налоговые достали уже просто своей трактовкой

[СЕВАНЦ]

...Налоговые достали уже просто своей трактовкой

Вариант «изучить законы и инструкции / подумать / принять решение / обучить неграмотного налогового инспектора» не рассматривали ?

Анализируем действующие инструкции | Показать

Украинским по белому написано (приказ №708 от 25.11.2013):
У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також проставляється нуль."

Согласно элементарной логике, якщо… у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" не проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також не проставляється нуль."

Поскольку «При поставке товаров/услуг покупателю, не зарегистрированному в качестве плательщика налога, включая поставку на экспорт, осуществлении операций в счет оплаты труда физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с плательщиком налога, в строке «Индивидуальный налоговый номер покупателя» отражается условный ИНН «400000000000» (см. порядок заполнения НН от 14.01.2014 г. № 10) , то и в реестре в этом случае поставляется условный ИНН «400000000000».

Примечание. Нуль проставляется, например, при выписке НН по результатам ежедневных операций через РРО с выдачей кассовых чеков.

[pink_pr]

...Налоговые достали уже просто своей трактовкой

Вариант «изучить законы и инструкции / подумать / принять решение / обучить неграмотного налогового инспектора» не рассматривали ?

Анализируем действующие инструкции | Показать

Украинским по белому написано (приказ №708 от 25.11.2013):
У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також проставляється нуль."

Согласно элементарной логике, якщо… у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" не проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також не проставляється нуль."

Поскольку «При поставке товаров/услуг покупателю, не зарегистрированному в качестве плательщика налога, включая поставку на экспорт, осуществлении операций в счет оплаты труда физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с плательщиком налога, в строке «Индивидуальный налоговый номер покупателя» отражается условный ИНН «400000000000» (см. порядок заполнения НН от 14.01.2014 г. № 10) , то и в реестре в этом случае поставляется условный ИНН «400000000000».

Примечание. Нуль проставляется, например, при выписке НН по результатам ежедневных операций через РРО с выдачей кассовых чеков.

Бухгалтера боятся учить инспекторов, особенно если им сказали, что уточнили у Киева и им тоже это же подтвердили

[Ирина Шадрина]

Бухгалтера боятся учить инспекторов, особенно если им сказали, что уточнили у Киева и им тоже это же подтвердили

Ага, а при проверке инспектор не словам верит, а написанному в НК и Порядке. Мои бухгалтера уже переняли мою любимую фразу - "Покажите, где написано?". Если не написано, или написано по-другому - делаем по-написаному, а не как хоцца инспектору.

[ivanius]

...Налоговые достали уже просто своей трактовкой

Вариант «изучить законы и инструкции / подумать / принять решение / обучить неграмотного налогового инспектора» не рассматривали ?

Анализируем действующие инструкции | Показать

Украинским по белому написано (приказ №708 от 25.11.2013):
У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також проставляється нуль."

Согласно элементарной логике, якщо… у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)" не проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також не проставляється нуль."

Поскольку «При поставке товаров/услуг покупателю, не зарегистрированному в качестве плательщика налога, включая поставку на экспорт, осуществлении операций в счет оплаты труда физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с плательщиком налога, в строке «Индивидуальный налоговый номер покупателя» отражается условный ИНН «400000000000» (см. порядок заполнения НН от 14.01.2014 г. № 10) , то и в реестре в этом случае поставляется условный ИНН «400000000000».

Примечание. Нуль проставляется, например, при выписке НН по результатам ежедневных операций через РРО с выдачей кассовых чеков.

Бухгалтера боятся учить инспекторов, особенно если им сказали, что уточнили у Киева и им тоже это же подтвердили

Оффтоп небольшой: только что была ситуация, другой дистрибьютор в регионе позвонил клиенту, который покупает у нас "МОнлайн" и сказали что мы звонили в Киев и там сказали что нету этих отчетов и ..., покупайте у нас за 1260 и бла бла бла, я когда это узнал был в шоке и дал номер Киева чтобы клиент убедился что все там есть и сказал что покажу, если нужно будет что все там есть.
Делаем вывод, если передают информацию - в ее достоверности нужно убедится и позвонить самому в ДЦ Киева налоговой и уточнить по заполнению.
П.С. На таких дистрибъюторов я считаю нужно писать жалобы ибо обманывая прямолинейно клиентов нельзя работать!!!

[brain_corp]

подскажите, приймется ли РНН в связи с изменениями 7%, дополнительными колонками 3а и 4а.Бухгалтер переживает, ведь новый измененный реестр будут подавать в мае за апрель,а в марте надо сдавать на старой форме. Но!В электронной версии РНН нет этих колонок, в печатной форме они есть, причем и в пред.периодах.
Не будет ли потом проблем с налоговой?

[Нина Юрилина]

brain_corp
Нет не будет, они уже подтвердили что за март будут принимать с колонкой 3а

[brain_corp]

вопрос 1. у бухгалтера из 1С при импорте в медок не перенеслись вид документа (ПНП, ПНЕ...). как сделать так чтоб они появились?
вопрос 2. отправляли рнн в выданными НН с кодом 400000000000, пришла первая квитанция о том что збережено на центр. уровне но с замечаниям

| Показать

Спосіб прийому:
Без використання ручного керування трафіком
Отримано:
16.04.2014 15:19
Підписи:
Печатка 38516786 Міністерство доходів і зборів України. ОТРИМАНО Підпис вірний.
І'мя файла:
08290032474710J1201507100000000110320140829.XML
Текст :
Квитанція №1
Підприємство: 32474710 ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО "МЕДИЧНИЙ ЦЕНТР "ЄВРОМЕД СІЧ"
Документ: J1201507 Реєстр виданих та отриманих податкових накладних (0110) ЗАГАЛЬНИЙ
Файл: 08290032474710j1201507100000000110320140829.xml

За період: Березень,2014 р.
Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової служби України 16.04.2014 в 14:07:06

Підписи документа:
- перший - печатка, 32474710 ПП "МЕДИЧНИЙ ЦЕНТР "ЄВРОМЕД СІЧ"
- другий - директор, 3214204590 Прокоф`єв Олександр Володимирович
- третій - бухгалтер, 2254005862 Нікітішина Наталя Олексіївна

ДОКУМЕНТ ЗБЕРЕЖЕНО НА ЦЕНТРАЛЬНОМУ РІВНІ З ЗАУВАЖЕННЯМИ.
Через певний час подбайте про прийом квитанції №2 щодо результатів перевірки та прийняття/неприйняття
Вашого електронного звiту на районному рівні.


Виявлені помилки:
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.1, №з/п 1: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 03.03.2014, № 1)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.2, №з/п 2: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 04.03.2014, № 2)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.3, №з/п 3: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 05.03.2014, № 3)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.4, №з/п 4: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 06.03.2014, № 4)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.5, №з/п 5: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 07.03.2014, № 5)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.6, №з/п 6: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 11.03.2014, № 6)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.7, №з/п 7: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 12.03.2014, № 7)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.8, №з/п 8: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 13.03.2014, № 8)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.9, №з/п 9: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 14.03.2014, № 9)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.10, №з/п 10: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 17.03.2014, № 10)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.11, №з/п 11: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 18.03.2014, № 11)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.12, №з/п 12: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 19.03.2014, № 12)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.13, №з/п 13: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 20.03.2014, № 13)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.14, №з/п 14: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 21.03.2014, № 14)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.15, №з/п 15: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 24.03.2014, № 15)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.16, №з/п 16: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 25.03.2014, № 16)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.17, №з/п 17: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 26.03.2014, № 17)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.18, №з/п 18: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 27.03.2014, № 18)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.19, №з/п 19: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 28.03.2014, № 19)
Помилка - роздiл 1, гр.6, стр.20, №з/п 20: ІПН '400000000000' не був платником ПДВ в березні 2014 (податкова накладна: від 31.03.2014, № 20).
Відправник: Портал прийому звітності 'МДЗ України', версія 2.2.2.8

--------------------------------------------------------------------
Платники податкiв надсилають звiтнiсть на поштову адресу [email protected]
Інформацію щодо стану обробки податкової звітності та податкових накладних
можна отримати за телефоном 0-800-501-007 (напрямок 5).
--------------------------------------------------------------------
Увага! Платники податкiв можуть безкоштовно скористатися:
- програмним забезпеченням для формування та подання звітності до
"Єдиного вікна подання електронної звітності"
http://minrd.gov.ua/elektronna-zvitnist ... e-program/
- електронним кабінетом платника податків
http://kpp.minrd.gov.ua/Publish/PublishedApp.aspx
--------------------------------------------------------------------

квитанция 2 пришла положительная. что не так?почему не приняли,точнее приняли но с замечаниями??

[Александр Валерьевич]

ошибка в следующем.. реестр реформируется в 1С, там заполняется только колонка 8, а в медке добавляется 11 колонка или не правильное заполнение или что?

| Показать

[ivanius]

Отвечаю как отвечают на шлюзе в Киеве - не обращайте внимания на данные замечания это сейчас нормально.

[Ирина Шадрина]

там заполняется только колонка 8

Это суммарная колонка. Если ни одна из последующих не заполнена, то в 8-й должен стоять ноль.

[brain_corp]

а что по первому вопросу можете сказать?

вопрос 1. у бухгалтера из 1С при импорте в медок не перенеслись вид документа (ПНП, ПНЕ...). как сделать так чтоб они появились?

[Нина Юрилина]

brain_corp
Если не перенеслось - значит что-то с хмл, а чтобы сразу всем проставить воспользуйтесь функцией "групповой замены вида и кода документов"