Реєстр виданих та отриманних ПН.

Податкові накладні, Додаток 2, Реестр податкових накладних
brain_corp
Повідомлень: 1152
З нами з: 15 серпня 2012, 17:10

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення brain_corp » 15 травня 2014, 15:34

подскажите пожалуйста, в РНН неплатильшик НДС стоит с кодом ИПН "0",а в додаток №1 опознается как 400000000000, это правильно, так и должно быть?
если да, то дайте пожалуйста ссылку на документы в котором это описано
Вкладення
d1.jpg
d1.jpg (131.21 Кіб) Переглянуто 4179 разів

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 15 травня 2014, 17:45

brain_corp
На основании документа "Порядок заповнення податкової накладної":
11. У разі постачання товарів/послуг покупцю, який не зареєстрований як платник податку, включаючи постачання на експорт, здійснення операцій у рахунок оплати праці фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах з платником податку, у рядку "Індивідуальний податковий номер покупця" відображається умовний ІПН "400000000000".

В связи с этим в РНН Вы так же должны прописывать 400000000000 в поле ИПН для не плательщика налогов, которые в свою очередь будут отображаться в Приложении №1

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 02 червня 2014, 09:43

Для НН , которые выписаны неплательщику НДС:
- у графі 6 «Індивідуальний податковий номер платника податку – покупця» проставляється нуль «O»;
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=107745
вот какое разъяснение дали по заполнению РНН, будут ли в медке соответствующие правки, т.к. инспектора на районном уровне требуют сдавать именно так, центральный шлюз дает такие же разъяснения

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 02 червня 2014, 10:20

pink_pr
Здравствуйте!
В программе Вы можете заполнять в РНН в графе 6 ИПН как 400000000000 так и 0, контроль программа пропускает.
Если инспектор требует ИПН = 0, Вы можете проставить "0" и отправить на регистрацию

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 02 червня 2014, 12:01

Белокопытов Геннадий писав:pink_pr
Здравствуйте!
В программе Вы можете заполнять в РНН в графе 6 ИПН как 400000000000 так и 0, контроль программа пропускает.
Если инспектор требует ИПН = 0, Вы можете проставить "0" и отправить на регистрацию
Больше интересует проблема создания реестра на основании НН в МЕДке, в документе мы ставим 400000000000 , и соответственно в реестр переносится этот ИНН и вручную поменять не дает, нужно удалять строку из реестра вручную, довносить такие строки.....

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 02 червня 2014, 13:10

pink_pr
Порядок ведения реестра выданных и полученных налоговых накладных утвержден приказом Министерства доходов и сборов Украины от 25.11.2013 № 708, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 16.12.2013 за № 2118/24650:
- В графы 2, 3 переносятся соответствующие реквизиты налоговой накладной; (соответственно в программе и переносятся реквизиты НН, поэтому двоякое толкование, тем более принимается и 0, и 400000000000)
На данный момент не будут меняться реквизиты документа в реестре, тем более, правильно заполненного, поэтому решение за бухгалтером, или оставлять 400000000000, или создавать строку с ИПН = 0

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 02 червня 2014, 13:47

я понимаю все это двоякое толкование, только вот у шлюза налоговой оно уже определилось, подавайте им "0", читают между строк свое же положение, а нам вот воевать приходится с реестром. Есть ли возможность получить какое-то официальное разъяснение, а то на словах мнения расходятся!

Капаров Николай
Повідомлень: 296
З нами з: 31 січня 2014, 12:18

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Капаров Николай » 02 червня 2014, 13:55

На ихнем сайте должно быть разяснение!

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 02 червня 2014, 14:13

Капаров Николай писав:На ихнем сайте должно быть разяснение!
В том то и дело, что разъяснения нигде нет, кроме как вышеуказанный сайт 911, но он никакой юр силы не имеет вообще

Капаров Николай
Повідомлень: 296
З нами з: 31 січня 2014, 12:18

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Капаров Николай » 02 червня 2014, 14:26

ща гляну гдето видел !

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 02 червня 2014, 14:26

pink_pr
Официального разъяснения Миндоходов относительно заполнения колонки ИНН в РНН нет.
Существует новый проект Порядка заполнения РНН (на данный момент в разработке), в котором уже не упоминается про "0" в номере ИНН:
у рядку «Індивідуальний податковий номер покупця» проставляється умовний ІПН, то при заповненні графи 6 також проставляється умовний ІПН.
ссылка на информационный ресурс.
На шлюзе ДПС не должно быть контроля на 0 в колонке 6 РНН. Если у Вас есть квитанция 2 или 1 о не принятии отчета, вышлите пожалуйста

Капаров Николай
Повідомлень: 296
З нами з: 31 січня 2014, 12:18

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Капаров Николай » 02 червня 2014, 14:29

http://minrd.gov.ua/nove-pro-podatki--n ... 45744.html думаю то что Вы искали если нет по поиску поищите !

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 02 червня 2014, 16:32

Капаров Николай писав:http://minrd.gov.ua/nove-pro-podatki--n ... 45744.html думаю то что Вы искали если нет по поиску поищите !
Искали, Лигу уже всю просмотрели, нигде новенького ничего. Искали не это! Здесь указан порядок заполнения НН. Здесь все предельно ясно. Вопросов никаких.
Вопрос возникает вот в этом несоответствии:
Порядок заполнения НН : п.11. У разі постачання товарів/послуг покупцю, який не зареєстрований як платник податку, включаючи постачання на експорт, здійснення операцій у рахунок оплати праці фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах з платником податку, у рядку "Індивідуальний податковий номер покупця" відображається умовний ІПН "400000000000".

Порядок заполнения Реестра НН : 2. Особливості заповнення деяких граф розділу I Реєстру :
................
У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядках „Індивідуальний податковий номер покупця” та „Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)” проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також проставляється нуль.

К нам обращается уже не один и даже не 10 бухгалтеров, которым налоговики перезванивают и говорят, чтобы они в реестре исправили 400000000000 на "0", т.к. в порядке заполнения дословно написано "....... то при заповненні графи 6 також проставляється нуль. " Я понимаю, что это вырвано из контекста, но они трактуют это так и центральный шлюз говорит также (ну по крайней мере один из их специалистов). Поэтому возникла такая просьба как-то договориться !!!!!!!! МЕДок на своем стоит, налоговики на своем!!!!! А отчет то один!!!

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 02 червня 2014, 16:36

Белокопытов Геннадий писав:pink_pr
Официального разъяснения Миндоходов относительно заполнения колонки ИНН в РНН нет.
Существует новый проект Порядка заполнения РНН (на данный момент в разработке), в котором уже не упоминается про "0" в номере ИНН:
у рядку «Індивідуальний податковий номер покупця» проставляється умовний ІПН, то при заповненні графи 6 також проставляється умовний ІПН.
ссылка на информационный ресурс.
На шлюзе ДПС не должно быть контроля на 0 в колонке 6 РНН. Если у Вас есть квитанция 2 или 1 о не принятии отчета, вышлите пожалуйста
Скорее бы его уже приняли! Не дождемся! А то никак не договорятся между собой как оно таки правильно.
Квитанций о непринятии нет. В первой квитанции пишет, что принят с замечаниями, такой плательщик не зарегистрирован. В том то и дело, что это устное замечание от инспектора, а для буха это почти закон :((( и не переубедишь, что у Вас же в квитанции №2 все в порядке

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 02 червня 2014, 16:40

pink_pr
В случае если будут квитанции 2 о не принятии РНН, сообщите пожалуйста.
Квитанция 1 с замечаниями о принятии приходит со шлюза ДПИ уже давно, основной является квитанция 2.

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 03 червня 2014, 14:56

Белокопытов Геннадий писав:pink_pr
В случае если будут квитанции 2 о не принятии РНН, сообщите пожалуйста.
Квитанция 1 с замечаниями о принятии приходит со шлюза ДПИ уже давно, основной является квитанция 2.
ДА, по поводу первой знаем, если будет 2-я ошибочная напишем, но лучшем б налоговая уже со своим шлюзом договорилась :?

vnkor
Повідомлень: 1073
З нами з: 07 жовтня 2011, 09:39

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення vnkor » 03 червня 2014, 15:07

Все дело в том, что "Порядок ведения реестра выданных и полученных налоговых накладных" был утвержден приказом Миндохода от 25.11.2013 № 708 и вступил в силу с 01.01.2014 года, а "Порядок заполнения налоговой накладной" был утвержден приказом Миндохода от 14.01.2014 № 10 и вступил в силу с 01.03.2014 года. Получается, что Порядок ведения РНН старый, а Порядок заполнения самой налоговой накладной новый. Поэтому такое несоответствие.
http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z2118-13
http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0185-14

Сейчас готовится новая редакция Порядка ведения реестра НН, в котором это несоответствие будет устранено
http://minrd.gov.ua/diyalnist-/regulyat ... 63203.html

В действующей редакции Порядка написано:
У графі 6 вказується індивідуальний податковий номер (далі - ІПН) покупця - платника податку на додану вартість.
У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядках „Індивідуальний податковий номер покупця” та „Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (покупця)” проставляється нуль, то при заповненні графи 6 також проставляється нуль.

В новой редакции читаем:
У графі 6 вказується індивідуальний податковий номер (далі – ІПН) покупця – платника податку на додану вартість.
У разі якщо платник податку виписує податкову накладну, де у рядку «Індивідуальний податковий номер покупця» проставляється умовний ІПН, то при заповненні графи 6 також проставляється умовний ІПН.


PS Зауваження та пропозиції до вказаного проекту наказу приймаються упродовж одного місяця з дати його оприлюднення на адресу розробника: поштову – 04655, МПС, м. Київ – 53, Львівська площа, 8, Міністерство доходів і зборів України, електронну – [email protected].
Каждая программа содержит, по крайней мере, одну ошибку.
Народная мудрость.

pink_pr
Повідомлень: 298
З нами з: 05 жовтня 2012, 16:53

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення pink_pr » 03 червня 2014, 15:11

Да, спасибо ,с данными законами уже давно ознакомились и с нетерпением ждем принятия законопроекта.
Расстраивает такая неналаженность работы у налоговой - сами не знают чего хотят, противоречат сами себе. Обращались в тему за помощью в том, нет ли каких либо разъяснений пока законопроект не принят. Т.к. их нет, ждем и расстраиваемся

brain_corp
Повідомлень: 1152
З нами з: 15 серпня 2012, 17:10

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення brain_corp » 04 червня 2014, 09:09

подскажите пожалуйста, в чем может быть проблема не принятия РНН
Вкладення
rnn.jpg
rnn.jpg (149.33 Кіб) Переглянуто 3936 разів

Белокопытов Геннадий
Универсал (склонность - системные вопросы)
Повідомлень: 10116
З нами з: 13 січня 2012, 11:21

Re: Реєстр виданих та отриманних ПН.

Повідомлення Белокопытов Геннадий » 04 червня 2014, 09:22

brain_corp
Попробуйте сделать экспорт/импорт документа с программы, обновите поля с помощью клавиш F5, F6, F4 и отправьте повторно на регистрацию

Відповісти

Повернутись до “Модуль «Облік ПДВ»”