Податкова Накладна

[NataliaT]

Так там надо ставить или Оригінал видається покупцю или Копия залишається у продавця. А у меня остаются обе эти НН.

[Нина Юрилина]

В ошибке написано или оригинал, или копия, или электронная. Одно из полей должно быть заполнено

[Танюшка]

В этой шапке нужно отметить обязательно тип НН. Электронная или бумажная.Обязательно отметить копия или оригинал.То есть в стандартном случае будет два креста. Один указывает тип, другой экземпляр.
По поводу когда оба экземпляра остаются у Вас. Распечатываете две НН. Одну как оригинал (стоит крест) но ставим еще один крест в поле остается у продавца. Вторую как копию.

[vnkor]

Питання:
Який порядок заповнення зхголовної частини податкової накладної при здійсненні операцій з постачання иоварів/послуг за готівку кінцевому споживачеві, або по безготваковому розрахунку особі, яка не зареєстрована платником ПДВ?

Відповідь:
Згідно із п. 10 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 14.01.2014 № 10, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 30.01.2014 за № 185/24962, усі примірники податкових накладних, особливості заповнення яких викладені в п. 11 Порядку, складаються в паперовому вигляді та залишаються в особи, що їх склала, і зберігаються відповідно до п. 6 Порядку.
У разі постачання товарів/послуг покупцю, який не зареєстрований як платник податку, включаючи постачання на експорт, здійснення операцій у рахунок оплати праці фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах з платником податку, заповнення податкової накладної здійснюється з урахуванням таких особливостей:
у верхній лівій частині у полі «Усі примірники залишаються у продавця» оригіналу такої податкової накладної робиться відповідна помітка «Х» та зазначається відповідний тип причини: «02» - постачання неплатнику податку, «03» - постачання товарів/послуг у рахунок оплати праці фізичним особам, які перебувають у трудових відносинах із платником податку, «11» - складена за щоденними підсумками операцій;
у рядку «Особа (платник податку) – покупець» вказується «Неплатник податку»;
рядки «Місцезнаходження (податкова адреса) покупця» та «Номер телефону» залишаються незаповненими;
у рядку «Індивідуальний податковий номер покупця» відображається умовний ІПН «400000000000».

Источник: Загальнодоступний інформаційно-довідковий ресурс "Зір", категорія питання 101.19
http://zir.minrd.gov.ua/main/bz/view/?src=ci

[Танюшка]

Питання:
Який порядок заповнення зхголовної частини податкової накладної при здійсненні операцій з постачання иоварів/послуг за готівку кінцевому споживачеві, або по безготваковому розрахунку особі, яка не зареєстрована платником ПДВ?

Відповідь:
Згідно із п. 10 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 14.01.2014 № 10, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 30.01.2014 за № 185/24962, усі примірники податкових накладних, особливості заповнення яких викладені в п. 11 Порядку, складаються в паперовому вигляді та залишаються в особи, що їх склала, і зберігаються відповідно до п. 6 Порядку....

И все же не забываем еще и тип НН указать.Одно не исключает другое. Тем более тип НН, подтягивается и в реестр налоговых накладных.

[vnkor]

В данном случае тип налоговой накладной (вернее вид - "вигляд") определен - "Паперова". В таком случае поле "Електронна" остается незаполненным. В поле "Паперова" в одном экземпляре ставится отметка "Оригінал", в другом - "Копія". Кроме того, в оригинале дополнительно заполняются поля "Усі примірники залишаються у продавця" и "(тип причини)".

[Ирина Шадрина]

Повторенье- мать ученья. А потом новенькие удивляются - почему им отвечать не хотят. Тут и во сне процитируешь порядок дословно.

[Танюшка]

В данном случае тип налоговой накладной (вернее вид - "вигляд") определен - "Паперова". В таком случае поле "Електронна" остается незаполненным. В поле "Паперова" в одном экземпляре ставится отметка "Оригінал", в другом - "Копія". Кроме того, в оригинале дополнительно заполняются поля "Усі примірники залишаються у продавця" и "(тип причини)".

Определен порядком, не значит автоматом отражен в НН.
Да нет, в любом случае нужно указать что она бумажная, то есть тип определяет установленный крестик в соответствующее поле.Повторюсь ставим или там или там.Просто такая НН не может быть электронная ( не должен стоять крестик в поле электронная). Не ставить совсем нельзя! Тем более тип НН нужно указать в реестре. И если Вы в реестре ставите ПНП, то и в накладной соответствующий крестик.
Проще поставить, чем доказывать инспектору, что его ставить не нужно, потому что она и так согласно порядка бумажная.И поэтому зачем еще и крестик ставить.
Указание типа НН это отдельные позиции по заполнению все видов НН, не только тех что имеют особенности. Сначала устанавливаем тип. Потом устанавливаем особенности, если они есть.Если есть особенности такая НН только бумажная и это говорит о том, что ее нельзя хранить в электронном виде, и она не требует регистрации в ЕРПНе.

[Ирина Шадрина]

В виде лирического отступления. НН, выдаваемая неплательщику (ну еще кое-какие) не могут быть электронными априори, т.к. не подлежат регистрации в ЕРПН. А реестров с подобными НН - подавляющее большинство. Пока не разрубят этот узел, электронный документооборот по НН будет так и оставаться утопией - хранить половину НН на бумаге, а остальное в электронном виде... с ума будут сходить и компьютеры и люди.

[Танюшка]

Ирина, да не будут хранить половину. Именно потому, что это не удобно.А особенно в нашем государстве.Когда сегодня можно, а завтра подумаем и с позавчера станет нельзя. Я вот все жду когда мы будем все НН регистрировать. Видать система не готова и настолько перегружена, чтобы решить этот вопрос.Или самый простой вариант, убрать НДСный учет совсем. И начислять налог именно на добавленную стоимость, просто в расходных накладных. Как было в начале эры независимости.В производстве это на разницу между ценой реализации и себестоимостью. При перепродаже на сумму валового наложения ( на наценку).Что и сейчас по сути есть, только с огромнейшими затратами средств и времени.И не надо таких расходов на администрирование. Не надо тратить средства из бюджета на перекладывание денег из карманов.При таком раскладе будут только суммы к оплате у тех у кого она есть, эта добавленная стоимость. Только платим никаких возмещений. Никакого задвоенного бумажного документооборота. Дополнительного учета в нагрузку к бухгалтерскому. Эх мечты.

[Ирина Шадрина]

Эх мечты

И красивые схемы

[Нина Юрилина]

vnkor, Танюшка я Вас очень прошу воздержаться от дальнейшего обсуждения данного вопроса, дабы не засорять тему!

[vnkor]

Удалите эти посты. Так будет правильно.

[Танюшка]

Да не буду, честно, честно. Предупредила же что флуд

[Колпаков Б.И.]

Говорят по новой инструкции к НН, что поля номер свидетельства и телефон должны быть ориентированы с лева, а все остальное справа.
Так ли это?

[Танюшка]

Вот тут есть этот порядок.
Последний абзац перед 3 пунктом. И кстати, номер свидетельства уже не указывается( в связи с отменой свидетельств как таковых).Имелся ввиду ИНН?

[Колпаков Б.И.]

Да Танюшка, конечно ИНН!
Насколько это смертельно? У меня бухгалтера 1Сники спрашивают т.к. в 1С 7 поля ориентируются по левой стороне.

[Танюшка]

Насколько смертельно? Выяснится при проверке контрагентов. А вообще, еще в бытность действия старого порядка было разъяснение, что отсутствие отражения по правому полю не является основанием для непринятия кредита. Но тут, как говорится, на кого попадешь. Все же лучше привести вид НН к требованиям порядка. Не зря же они это написали. Значит могут на этом формальном основании отказать в принятии кредита.А это существенно, особенно если у контрагента нет зубастой юридической службы. Короче говоря, проблем теоретически может быть больше, чем потраченное время на их профилактику.

[vnkor]

Читаем полностью п.2 Порядка:

2. Податкова накладна та додатки до неї складаються та надаються за вибором покупця (отримувача) в один з таких способів:
1) у паперовому вигляді.
У випадку складання податкової накладної в паперовому вигляді вона заповнюється за встановленою формою шляхом:
або видруковування такої форми з подальшим заповненням її платником податку на додану вартість розбірливим почерком ручкою з чорнилом (пастою) синього або чорного кольору без підчисток і виправлень тексту та цифрових даних;
або заповнення її в електронному вигляді з подальшим видруковуванням. Друкована податкова накладна може бути як з клітинками, так і без них;
2) в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи та умови реєстрації податкової накладної у Єдиному реєстрі податкових накладних.
Податкова накладна заповнюється державною мовою.
Усі графи податкової накладної, що мають вартісні показники, заповнюються в гривнях з копійками.
Реквізити заголовної частини податкової накладної, які містять числові значення (індивідуальний податковий номер, номер телефону), вирівнюються по правій межі поля та не повинні містити жодних інших знаків та символів.

Интересна такая фраза: "Друкована податкова накладна може бути як з клітинками, так і без них".
Это значит, что клеточек может и не быть, однако выравнивание ИНН и № телефоны все-равно по правой границе поля.

[Постійний читач]

При імпорті ПН пише що виникла помилка і наступне:
arithmetic exception, numeric overflow, or string truncation

Кинув текст помилки на перекладач і маю:
арифметичне виняток, числове переповнення, або рядок усічення

все одно нічого не зрозумів, де копати?
ПН за лютий, імпорт з XML