Доброго времени суток!
Возникли 2 вопроса в связи с введением новых правил с подкреплением НДС-счета к выписке налоговых накладных:
1.)В прошлем месяце нужно было оформить 3 накладных и пришлось пополнить счет на определенную сумму,после чего все прошло без проблем. При регистрации налоговой декларации получилось,что на Ндс-счету сумма меньше чем сумма уплаты в бюджет. И вот вопрос возник по тому как это произошло?-суммы сверил обе и всё сошлось,тогда откуда же возникла эта разница,если налог я заплатил еще при оформлении налоговых накладных?-в декларации долга по НДС не было.
2.)При регистрации декларации пакет документов был принят, но в квитанции было указано ошибку,а именно:
Виявлені помилки:
Станом на час подання декларації Sнакл=-9602.06. Видимо я чего-то не догоняю,но отрицательная сумма должна пропасть после того как деньги с НДС-счета спишуться?-но даже если так, сама происхождение суммы мне не понятны
Вопрос по НДС-декларации.
Re: Вопрос по НДС-декларации.
Какое отношение декларация по НДС имеет к НДС-счёту и лимиту регистрации НН???
Это ТРИ БОЛЬШИЕ РАЗНИЦЫ.
Это ТРИ БОЛЬШИЕ РАЗНИЦЫ.
«Не привыкнешь - подохнешь. Не подохнешь - привыкнешь!» Михаил Жванецкий
Re: Вопрос по НДС-декларации.
Тогда не могли бы вы пожалуйста объяснить-неужели нету связи пополнения НДС-счета в связи с нехваткой суммы для регистрации налоговых накладных(на сколько я понимаю оплаты НДС сразу при оформлении)и НДС,уплачиваемого по отчету?-вы уж простите за столь глупые вопросы,но компания временно осталась без бухгалтера,а во все прелести нововведений приходиться самому вникать
Re: Вопрос по НДС-декларации.
Связь есть, но не прямая.Jenya писав:...неужели нету связи..
В декларации по НДС Вы указываете, какую сумму предприятие должно перечислить в бюджет по итогам месяца - до 30 числа следующего месяца.
Для того, чтобы выполнить обязательства перед бюджетом, нужно до 30 числа следующего месяца пополнить НДС-счёт на сумму, достаточную для погашения обязательств перед бюджетом. Списание средств осуществляется 30-го числа автоматически на основе Вашей декларации. При этом, возможно, на Вашем НДС-счёте останутся деньги (переплата), которая пойдёт на погашение налоговых обязательств в следующем месяце.
Совсем другое дело - лимит. Он рассчитывается по хитрой формуле, прописанной в НКУ, с учётом переходных положений.
- НКУ_НДС | Показать
Для того, чтобы получить право на регистрацию НН/РК, составленных в текущем месяце, нужно пополнить НДС-счёт. Иными словами, вместо срока уплаты НДС "до 30 числа следующего месяца" получаем срок уплаты НДС "до 15 числа следующего месяца" - поскольку предельный срок регистрации составляет, в соответствии с НКУ, 15 дней.
На практике эта динамика искажается по нескольким причинам (разные сроки регистрации входных и выходных НН/РК, продление сроков регистрации в соответствии с "переходными положениями", отсутствие штрафов за нарушение сроков регистрации и проч.).
Именно поэтому нужно ориентироваться на "витяги" о состоянии счёта и принимать решения о его пополнении исходя из сроков регистрации НН/РК, а не исходя из декларации по НДС и законодательно установленных сроков уплаты НДС в бюджет.
«Не привыкнешь - подохнешь. Не подохнешь - привыкнешь!» Михаил Жванецкий
Re: Вопрос по НДС-декларации.
Cпасибо вам большое,теперь стало ясно всё)
Единственное что-так как из витяга часто,как вы сказали,получается отрицательный лимит(как и в моем случаи) при наличии приличной суммы на НДС-счете,сам он в теории поменяется только после автомотического перечесления денег по декларации?
И если я правильно понял,то вылазит некая проблема-что бы зарегистрировать НН сейчас мне нужно будет покрыть не только минус по лимиту,но и сумму НДС для НН,да? - это превращается в какой-то безпрерывный процес нагромаждения "лишних"денег на счету
Единственное что-так как из витяга часто,как вы сказали,получается отрицательный лимит(как и в моем случаи) при наличии приличной суммы на НДС-счете,сам он в теории поменяется только после автомотического перечесления денег по декларации?
И если я правильно понял,то вылазит некая проблема-что бы зарегистрировать НН сейчас мне нужно будет покрыть не только минус по лимиту,но и сумму НДС для НН,да? - это превращается в какой-то безпрерывный процес нагромаждения "лишних"денег на счету
Re: Вопрос по НДС-декларации.
Да. Но при этом следует принять во внимание, что сроки регистрации НН в ЕРНН существенно продлены: http://www.me-doc.com.ua/forum/viewtopi ... 74&t=11845 То есть Вам нужно до 15 августа обязательно зарегистрировать все НН, выписанные в июле, а вот с НН, выписанными в августе, Вы можете не спешить. Правда, при этом могут пострадать Ваши покупатели, которые тоже не смогут зарегистрировать августовские НН - и так по цепочке.Jenya писав:...что бы зарегистрировать НН сейчас мне нужно будет покрыть не только минус по лимиту,но и сумму НДС для НН,да?...
Не совсем так. Просто часть НДС, срок уплаты которого, по закону, 30-ое число, придётся заплатить в бюджет раньше, чтобы получить возможность зарегистрировать НН.Jenya писав:...это превращается в какой-то безпрерывный процес нагромаждения "лишних"денег на счету
«Не привыкнешь - подохнешь. Не подохнешь - привыкнешь!» Михаил Жванецкий