Регистрация старых НН
Регистрация старых НН
Добрый день, подскажите в такой ситуации: возвращаем предоплату покупателю, которую получили в сентябре 2009 г. и соответственно выписали НН. Теперь нужно выписать РК к этой налоговой накладной. Как это правильно сейчас сделать в программе? Я правильно понимаю: нужно выписать НН в Медке в периоде "сентябрь 2009 г". , зарегистрировать ее в ЕРПН и потом уже сегодняшним числом сделать РК на возврат предоплаты. И всё это нужно проделать одним днем....(где-то читала)
-
Колпаков Б.И.
- Повідомлень: 8802
- З нами з: 29 липня 2011, 14:59
- Звідки: Украина, Донецкая область, Бахмут
- Контактна інформація:
Re: Регистрация старых НН
Да, но 2009 год..,а что инспектор говорит?
Re: Регистрация старых НН
туда не дозвонишься...
-
Колпаков Б.И.
- Повідомлень: 8802
- З нами з: 29 липня 2011, 14:59
- Звідки: Украина, Донецкая область, Бахмут
- Контактна інформація:
Re: Регистрация старых НН
А надо!
-
Ирина Шадрина
- Повідомлень: 6702
- З нами з: 22 червня 2011, 09:06
Re: Регистрация старых НН
Срок корректировки обязательств вышел (1095 дней), ИМХО - поздно уже.
Качество ответов зависит от качества задаваемых вопросов.
Re: Регистрация старых НН
я тоже так думаю...Дозвонилась до инспектора, она сказала, что нужно корректировать, только не регистрировать ни НН, ни РК и ссылалась на Письмо налоговой № 5292 от 17.02.15, которое она сказала, что еще не читала 
,а если что-то непонятно, то будем читать вместе.... 
и снова уже полдня не берет трубку....
Вот из этого письма:
"Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду." О сроке давности ни слова...
А вот Постанова Кабмина №20 от 30.01.15:
"Якщо розрахунок коригування виписали до ПН, складеної до 01.02.15, яка не підлягала обов’язковому внесенню до ЄРПН, то тепер такий розрахунок коригування необхідно внести до ЄРПН тільки після реєстрації в ньому ПН. При цьому постачальник має зареєструвати ПН протягом доби, незалежно від дати її складання (але з урахуванням строків давності за ст.102 НКУ), а також розрахунок коригування до неї."
,а если что-то непонятно, то будем читать вместе.... и снова уже полдня не берет трубку....Вот из этого письма:
"Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду." О сроке давности ни слова...
А вот Постанова Кабмина №20 от 30.01.15:
"Якщо розрахунок коригування виписали до ПН, складеної до 01.02.15, яка не підлягала обов’язковому внесенню до ЄРПН, то тепер такий розрахунок коригування необхідно внести до ЄРПН тільки після реєстрації в ньому ПН. При цьому постачальник має зареєструвати ПН протягом доби, незалежно від дати її складання (але з урахуванням строків давності за ст.102 НКУ), а також розрахунок коригування до неї."