Добрый день!
Который день бьемся с проблемой... Как бы с помощью медка ее решить...?
Ошибочно (ну так получилось, череда ошибок при вводе данных, экспорте/импорте xml файлов и пр.) зарегистрировали в январе пару налоговых на покупателя - неплательщика (код причины 02) с приличной суммой НДСа. Реально покупатель - плательщик. Когда раздуплились, - срок вышел. Корректировками убрали всё из этих налоговых на неплательщика.
Вопрос: можно ли как-то зарегистрировать эти две налоговые январем на плательщика? Чтобы избежать штрафа...
ЗЫ. Если бы сумма НДС была меньше 10000, то вопроса бы не было: делаем липовую корректировку с изменениями кодов УКТ ВЭД, а под нее регистрируем требуемую январскую налоговую, без кодов вообще... Такой вариант уже опробывали, - работает. Но, ёханый бабай, - в данном случае НДС более 170'000.00...
Буду благодарен за любую идею!
Если ошибочно зарегистрировали НН на неплательщика...?
Re: Если ошибочно зарегистрировали НН на неплательщика...?
ИМХО
1. Поскольку первичная налоговая накладная зарегистрирована вовремя, штрафа не должно быть. Я, во всяком случае, оснований для штрафа не вижу. Срок регистрации не нарушен, налоговые обязательства не занижены, санкции за несвоевременную регистрацию НН, предназначенных для покупателей - плательщиков НДС, до 01 июля не применяются: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=159457 .
2. Составляете корректировку под названием «исправление ошибки» в порядке, описанном здесь: http://me-doc.com.ua/forum/viewtopic.ph ... 23#p133923 http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=159325
5. Покупатель сможет включить эту НН / РК только в налоговый кредит февраля – по дате регистрации НН. С этим придётся смириться.
6.
1. Поскольку первичная налоговая накладная зарегистрирована вовремя, штрафа не должно быть. Я, во всяком случае, оснований для штрафа не вижу. Срок регистрации не нарушен, налоговые обязательства не занижены, санкции за несвоевременную регистрацию НН, предназначенных для покупателей - плательщиков НДС, до 01 июля не применяются: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=159457 .
2. Составляете корректировку под названием «исправление ошибки» в порядке, описанном здесь: http://me-doc.com.ua/forum/viewtopic.ph ... 23#p133923 http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=159325
- | Показать
5. Покупатель сможет включить эту НН / РК только в налоговый кредит февраля – по дате регистрации НН. С этим придётся смириться.
6.
Этого я не понял. Что и как Вы уже убрали? Надеюсь, налоговые обязательства при этом не пострадали.Kapet писав:... Корректировками убрали всё из этих налоговых на неплательщика....
«Не привыкнешь - подохнешь. Не подохнешь - привыкнешь!» Михаил Жванецкий