medoc.ua

обратились клиенты. в данной форме если строка 175 (по модулю) больше чем строка 185, то в 195 записывается их разница, если же 185 больше чем 175, то в 190 строку записывается значение строки 175. Клиент утверждает что также должна быть разница строк! Исправьте пожалуйста или дайте разъяснения!!!!

Разъяснение: методика заложена на основании Инструкции Минфина.
Варианты:
1) клиент неправильно заполнил отчет
2) Клиент набирает данные "с головы"
итого: пусть клиент сделает "экспорт - для обмину звитнисттю", и вышлет полученный ХМЛ мн на почту.

Глущенко Иван писав:обратились клиенты. в данной форме если строка 175 (по модулю) больше чем строка 185, то в 195 записывается их разница, если же 185 больше чем 175, то в 190 строку записывается значение строки 175. Клиент утверждает что также должна быть разница строк! Исправьте пожалуйста или дайте разъяснения!!!!

Не поленился, залез в инструкции – строка 185 заполняется редко, я ее не заполнял. Поэтому могу ошибиться, но всё же ...

Читаю в журнале "БАЛАНС" – со ссылкой на п.34 П(С)БУ 3:
стр. 190 = стр. 170 – стр. 180 - если положительный результат;
стр. 195 = стр 175 + стр. 180 или стр.175 – стр. 185 – если отрицательный результат.

Как следует из Вашего текста "если же 185 больше чем 175, то в 190 строку записывается значение строки 175", в рассматриваемом случае значение стр.180 = 0 (нет налога на прибыль). Следовательно, используется вариант стр. 195 = стр 175 + стр. 180 (если отрицательный результат).
Вывод: алгоритм расчета правильный, о чем можно смело сообщить бухгалтеру.

Вообще СТАТ формы для бухгалтеров - АУТ.
При здаче этой формы(S0100206) в первом квартале 2011 года "Рядок 45" отсутствует, в отчете(S0100207) "за 1 Піврічча" и "9 місяців" - Рядок 45(Загально виробничі витрати) есть. За "Рік"(S0100208) - знову нема. Піпец. Бухгалтера в шоке.Где говорят строчка?
Куда посмотреть, альбомы на Укрстате смотрел, но у нас эта форма в не в "Держкомстате", а в "Інше". У них такого раздела нет.

Igor A. писав:Вообще СТАТ формы для бухгалтеров - АУТ.
При здаче этой формы(S0100206) в первом квартале 2011 года "Рядок 45" отсутствует, в отчете(S0100207) "за 1 Піврічча" и "9 місяців" - Рядок 45(Загально виробничі витрати) есть. За "Рік"(S0100208) - знову нема. Піпец. Бухгалтера в шоке.Где говорят строчка?
Куда посмотреть, альбомы на Укрстате смотрел, но у нас эта форма в не в "Держкомстате", а в "Інше". У них такого раздела нет.

Естественно. Подскажите бухгалтерам, что по состоянию сдачи отчета за 1 квартал 2011 общепроизводственные расходы (сч.91) через определенную методику включался в себестоимость (сч.23). По состоянию на 1 полугодие и 9 месяцев Минфин внес изменения в ПСБУ ( подстраиваясь под НКУ) и вывел 91 сч. в отдельную позицию. Т.е. напрямую отправляем эти расходы на финансовый результат. Налоговая меняет НКУ ( где включает общепроизводственные расходы в налоговую себестоимость) и вот Минфин внес опять изменения в ПСБУ вернув все к состоянию на 01.01.2011. Соответственно, при сдаче годовой формы 2 (отчет о финансовых результатах) эту строку убрали.

Спасибо, Танюшка, сэкономили мне много времени для другой работы.

Привлекли к обсуждению специалистов из других ведомств. Сейчас методика рассчета строк при наличии значения в р.185 уточняется (не нами). Как только что-то выяснится, напишу.

обновление 10.00.117
S0100209 - строка 185 не принимает участие в расчетах...

Т.е.:

Алгоритм расчета строки 190= 170(175)-180+185
при заполненной строке 185 её результат не учитывается в строке 190