Вопрос по 1ДФ

[Skoba]

Обратился клиент с вопросом, как убрать итоги в 1дф`е, согласно нижеприведенного разъяснения.

| Показать

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА СЛУЖБА УКРАЇНИ
ЄДИНА БАЗА ПОДАТКОВИХ ЗНАНЬ
Питання:
Чи необхідно заповнювати підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. N 1ДФ та заповнення рядків на вилучення та введення?
Відповідь:
Порядок заповнення податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за ф. N 1ДФ (далі - Податковий розрахунок) визначено р. III Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, затвердженого наказом ДПА України від 24.12.2010 N 1020 (далі - Порядок).
В реквізитах Податкового розрахунку, зокрема, відмічається відповідна клітинка "Звітний", "Звітний новий" чи "Уточнюючий" залежно від того, який податковий розрахунок подається (пп. 3.1.2 п. 3.1 р. III Порядку).
Уточнюючий податковий розрахунок подається у разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку після закінчення строку його подання (п. 4.3 р. IV Порядку).
Порядок заповнення звітного нового та уточнюючого податкових розрахунків є однаковим. Звітний новий та уточнюючий податковий розрахунок подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише по рядках та реквізитах, які уточнюються (п. 4.4 р. IV Порядку).
Для вилучення одного помилкового рядка з попередньої введеної інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у графі 9 указати "1" - на вилучення рядка.
Для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у графі 9 указати "0" - на введення рядка.
Для заміни одного помилкового рядка іншим потрібно вилучити помилкову інформацію та ввести правильну інформацію, тобто повністю заповнити два рядки, один з яких вилучає попередньо внесену інформацію, а другий вносить правильну інформацію. У такому разі в першому рядку в графі 9 вказується "1" - рядок на вилучення, а в другому - "0" - рядок на введення (пп. 4.4.1 - 4.4.3 р. IV Порядку).
Передбачено, що при заповненні звітного податкового розрахунку за ф. N 1ДФ в останньому рядку розрахунку вказуються загальні суми нарахованого доходу за графою 3а, виплаченого доходу за графою 3, нарахованого податку за графою 4а та перерахованого податку за графою 4 (п. 3.10 р. III Порядку).
Отже, у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. N 1ДФ та заповнення рядків на вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації та введення нового або пропущеного рядка підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 не заповнюється.

Інформаційно-довідковий департамент державної податкової служби
Відповіді на питання щодо оподаткування
можна отримати за багатоканальним телефоном
0-800-501-007 (безкоштовно зі стаціонарних телефонів)
у робочі дні з 8 до 20 години
та електронною поштою [email protected] (цілодобово)

Всеукраїнська мережа ЛІГА:ЗАКОН
www.ligazakon.ua
____________
Матеріали Єдиної бази податкових знань представлені у системах ЛІГА:ЗАКОН
за погодженням з Державною податковою службою України і не можуть
бути використані в будь-яких інших електронних базах або друкованих виданнях.

А в медке, можно их подтереть?

[Ирина Шадрина]

Передбачено, що при заповненні звітного податкового розрахунку за ф. N 1ДФ в останньому рядку розрахунку вказуються загальні суми нарахованого доходу за графою 3а, виплаченого доходу за графою 3, нарахованого податку за графою 4а та перерахованого податку за графою 4 (п. 3.10 р. III Порядку).
Отже, у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. N 1ДФ та заповнення рядків на вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації та введення нового або пропущеного рядка підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 не заповнюється.

железная логика. Ткните носом - как одно из другого вытекает???

[Танюшка]

По логике разъяснения, если мы что-то убираем и потом добавляем, то в итоговые суммы они не должны считаться, потому как это корректировки. Как справедливо заметил Севанц, в похожей ветке, эта форма очень древняя и не предполагает отражение отрицательных сумм, там где убираются данные. Для этого они придумали 1 и 0. Если исходить из логики применения 0 и 1 то те суммы что убираются с формы должны сниматься с итога, а те что добавляются должны идти в итог. И если бы налоговики учитывали начисление НДФЛ по этой форме, то их эти итоги бы интересовали. А так как они не учитывают в общей сумме начисления НДФЛ по налоговым агентам, а только по людям ( плательщикам) их эти итоги не интересуют.Не знаю, как там в ТЗ, но сколько сдавала уточняющих и новых звитних не разу не попытались наказать за наличие общих итогов.

[Ирина Шадрина]

Танюша, да все так. И всегда так было. Я про логику разъяснения - есля в Звитной поля ИТОГО заполнены, значит в новой звитной и уточненной их заполнять не нужно. Прямо эти...Аристотели.

[Танюшка]

Ирина, так у них всегда: один пишу , два в уме. А ты сиди и развивай у себя телепатию, что же они такого хотели сказать и откуда ноги растут .

[СЕВАНЦ]

Обратился клиент с вопросом, как убрать итоги в 1дф`е, ...

Уважаемый Skoba, имейте совесть!
В 8:28 открыта тема: http://www.me-doc.com.ua/forum/viewtopi ... 411#p91411 , а в 9:25 Вы повторяете тот же самый вопрос!
Вы же не новичок на форуме - могли бы предварительно просмотреть хотя бы "активные темы" (не говоря уже про "поиск").
Где теперь искать ответы разработчиков - там или здесь?

[Нина Юрилина]

Я и тут продублирую: без итоговых сумм отчет не уйдет

[Skoba]

СЕВАНЦ
Не могу с Вами не согласиться. Причины просты, поиском на сайте пользуюсь крайне редко ввиду его непродуктивности. Ищу похожие темы в соответствующих разделах (ветках) форума. И к моему стыду, ветка форума под названием Как правильно задавать вопросы не попадает под мое внимание.

[СЕВАНЦ]

... поиском на сайте пользуюсь крайне редко ввиду его непродуктивности...

Поиск действительно непродуктивен. Рекомендую просматривать "Активные темы" - особенно после выхода очередного обновления, а также в период массовой сдачи отчетности и смены бланков. Одинаковые темы размножаются, как ... (к сожалению, адекватного сравнения не нашел). Причина понятна - всех волнуют одни и те же проблемы (ошибки МЕДОКа, сроки появления новых форм отчетности, фокусы ДСС и налоговой, ...). Но из-за дублирования тем теряются грамотные ответы и полезные советы.

[Skoba]

СЕВАНЦ
Может, как грибы после дождя?
Спасибо учту, только сейчас заметил подобную надпись, обычно серфил по веткам и наблюдал за датами создания тем.

[доктор]

Тоже вопрос по 1ДФ, дабы не плодить темы:

Отображается ли (подчеркиваю) внутреннее совместительство отдельной строкой в 1ДФ? Скажем если идет увольнение только по совместительству, то как это отражается? Буду благодарен за помощь, сам найти не осилил.. (

[Ирина Шадрина]

доктор, нет. Вы же его по 101 доходу показываете? Т.е. просто уменьшится сумма дохода. Да и дату увольнения ставить не нужно.

[mariya.228]

Здравствуйте, отправили 1 Дф случайно не за тот переиод, потом отправили за правильный период, на оба отчета пришла квитанция 2 что принято,
вопрос: нужно ли неправильный отчет исправить или сделать скасовуючу, и как это сделать?

[Танюшка]

О форма 1-ДФ та еще. Это единственная форма по которой нет понятия скасовуюча. Создаете в неправильном периоде уточнюючу. Туда заносите всех, кого отразили в неправильном периоде. И в 9 колонке проставляете 1 ( что значит исключить запись). Есть еще 0, его проставляют напротив записи, которую нужно добавить. И перед тем, как все это соберетесь делать, откройте НКУ, и почитайте о штрафах. Это чтобы не было сюрпризов. Правда, исправлять все равно надо.

[OldPepper]

А как сделать исправление по численности в 1Дф?
логика вроде бы такая - делаем уточненку, (с тем же номером порции, в котором подавалась численность?)
в шапке - новая численность, табличная часть пустая.
но в табличной части при создании документа всегда имеется одна строка, которая считается на итого строк.
сохранение с незаполненной этой строкой генерирует ошибку "Помилка значення ІПН"

попытка ее удаления (этой единственной строки) приводит к краху

| Показать

что подскажете?
Ах да.. Логический вопрос (хотя по правилам, слово "логический" и "1ДФ" не должны употребляться рядом).. Зачем это?
Непостижимо для нас, в Миндохе решили теперь сравнивать численность в отчетах 1-ДФ и додатках 4 по ЕСВ...

[Танюшка]

Да никак вы не сделаете корректировку численности в 1-ДФ потому как нет процедуры и случай, что это считается ошибкой в порядке заполнения не предусмотрен.
И собственно как их можно сравнивать сейчас, когда в додатке по ЕСВ только работники предприятия. А в 1-ДФ еще и предприниматели, к примеру.1-ДФ за квартал, а ЕСВ помесячно? Налоговая что вообще хочет и чем грозит?

[Юра_01]

Добрый день, бухгалтер интерисуется про измененную форму 1ДФ с 1го апреля, примерно когда будет обновление с ней.
Спасибо заранее.

[Нина Юрилина]

К сожалению точной даты сказать не могу, так как все еще в разработке

[e_l_e_n_a]

Добрый еднь, подскажите, пожалуйста, бухгалтер подает отчет 1ДФ на новой форме, приходит квитанция, что данный отчет не подается в этом отчетном периоде ,за 1 квартал все-таки отчитываемся на новой форме?

[Нина Юрилина]

Да, на новой форме. А не проходит он потому что там сейчас проблемы на шлюзе...