Уточняющий РНН: новшества от налоговой

[volodymyr.galytskyy]

Уже два клиента обратились за консультацией.
Суть проблемы: В РНН неверно указаны реквизиты НН. в первом случае дата, во втором номер (НН полученные)
Налоговая требует прислать уточняющий(корректирующий) РНН с двумя строчками.
Неправильную запись с отрицательными суммами и правильную с положительными.

Посоветуйте как быть. И возможно ли это сделать в М.Е.Доке?

P.S. Я, чесно говоря, в замешательстве. Может я отстал от жизни и что-то упустил.

P.P.S. В дополнение к требованиям налоговики предлагают записать на флешку клиента свою программу OPZ.

[Танюшка]

Вероятно вопрос упирается в порцию реестра.Много тем на форуме.Мол делаете порцию реестра 2 и записываете эти две строчки. ОПЗ позволяет исправить порцию, Медок нет.

[Родин Евгений]

http://www.me-doc.com.ua/forum/viewtopi ... 0%B8#p7450

[Ирина Шадрина]

пусть требуют что хотят, отправляйте новый звитный с полным пакетом отчетности, конечно.

[Танюшка]

пусть требуют что хотят, отправляйте новый звитный с полным пакетом отчетности, конечно.

Да не вопрос, просто народ получает квитанции о не принятии. И как говорится, налоговую не интересует, что плательщик что-то не может где-то сформировать. Им вынь да положь, и точка.А сроки никто не отменял.

[Ирина Шадрина]

Танюшка. я что-то сегодня коряво изьясняюсь. Я имела в виду, что если реестр не принят - внести изменения и отправить опять звитный, если принят, но с ошибками - то новый звитный, а вот это

Налоговая требует прислать уточняющий(корректирующий) РНН с двумя строчками.
Неправильную запись с отрицательными суммами и правильную с положительными.

такая галиматья, что на уши не натянешь. Интересно, чем они руководствуются, совету такое (или не советуя, а требуя??)

[Танюшка]

Ирина, да я просто о том хочу сказать, что в этой стране к сожалению налоговая права по определению, какую бы чушь они не требовали. Вот в чем проблема. Даже если пойти по пути Как советует Евгений т.е. сообщить какой инспектор и чего требует и ему популярно объяснят что он не прав, это время. Которого как правило хронически не хватает. А тут еще бегаешь между молотом и наковальней. В виде дилеров медка и налоговым инспектором.

[vlad]

Справа в тому, що податкова радить створити в OPZ додатковий реєстр з від'ємним записом неправильно створеної податкової накладної та правильно створеної. Ставити порцію РПН номер 2 в к.13 і спокійно здавати такий реєстр. Податкова інспекція це не дискусійний клуб. Як вони говорять клієнтам, так вони і роблять. А спроба відправити новий РПН з виправленими записами через Медок нічого не дає, тому що відправляючи такий реєстр (за березень 2012 р.) одержуєш відповідь, що строки здачі звітності за березень вже пройшли. Невже важко зробити поле порції вільним для користування. Адже податкова каже : користуйтесь OPZ і в вас все буде правильно. Це питання треба терміново рішати. Я не можу слухати коли вони тупо гонять на Медок.

[СЕВАНЦ]

Невже важко зробити поле порції вільним для користування ...

Відповідь від МЕДОКа, на превеликій жаль, є стандартною - немає такої вимоги в ТЗ, і крапка. Це стосується не тільки даної теми.

Довідка: ТЗ - це така священна МЕДОКоносна корова, котра, як та киця, гуляє сама по собі.

[СЕВАНЦ]

... відправляючи такий реєстр (за березень 2012 р.) одержуєш відповідь, що строки здачі звітності за березень вже пройшли...

А Ви не робили спробу проставити відмітку "до уточнюючої ПН" ?

[vlad]

... відправляючи такий реєстр (за березень 2012 р.) одержуєш відповідь, що строки здачі звітності за березень вже пройшли...

А Ви не робили спробу проставити відмітку "до уточнюючої ПН" ?

І де така відмітка ставиться? Щось я не доганяю.

[СЕВАНЦ]

І де така відмітка ставиться?

Над реєстром - там, де "період" - справа - відмітка "До декларації з ПДВ" - мало би бути стандартне меню "звітної / нової звітної / уточнюючої".
Але в зараз "уточнюючої" чомусь немає - вибачаюсь, моя порада є недоречною. Переоцінив можливості МЕДОКа.
Інших ідей для Вашої ситуації, коли необхідно здавати уточнюючий реєстр за попередні місяці, в мене неразі немає. Вибачаюсь ще раз.

PS. Оскількі проблема є актуальної, хотілось би отримати коментар розробників - як же в МЕДОКу виконати закон і сформувати уточнюючий реєстр, а разом з ним і весь комплект уточнюючої звітності з ПДВ, за попередні місяці ?

[Надежда]

На сколько знаю, реестра уточняющего не бывает. Жаль не сошлюсь на законодательство

[igla]

Вернемся к столь интересной теме - уточняющий реестр за березень. только что был забрызган слюной от бухгалтера который хочет подать такой отчет.
При обращении в налоговую посоветовали сделать со 2-рой порцией. Порций насколько я знаю в медке поставить нельзя (налоговоя сказала что это недоработка медка) Что делать?????

[Родин Евгений]

1) ПОРЯДОК (ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних)
п.1 Коригування помилкових записів у Реєстрі не призводить до потреби формування нових (уточнюючих) реєстрів.
2) за март можна исправить все в текущем периоде, но не через Уточн реестр, а через Дод.1 "Розрах коригув" и Дод.5 "Розшифровка и Уточняющий расчет по НДС"
3) меньше слушайте инспекторов. Жаль, немогу сказать большего. Все же представитель компании

[Родин Евгений]

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ
ЄДИНА БАЗА ПОДАТКОВИХ ЗНАНЬ
Питання:
Чи додаються відповідні додатки до уточнюючого розрахунку, який подається у вигляді додатка до податкової декларації з ПДВ (самостійного документа), у разі виправлення помилок у рядках поданої раніше декларації?Відповідь:
Згідно з п. 1 р. IV Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25.11.2011 N 1492 (далі - наказ N 1492), у разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених ст. 102 р. II Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами та доповненнями) платник податків самостійно виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним декларації, він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої декларації за формою, встановленою на дату подання уточнюючого розрахунку.
Відповідно до п. 7 р. IX Порядку N 1492 у разі виправлення помилок у рядках поданої раніше декларації, до яких повинні додаватися додатки, до уточнюючого розрахунку повинні бути подані відповідні додатки, що містять інформацію щодо уточнених показників.
Тобто виправлення помилок проводиться шляхом подання уточнюючого розрахунку податкових зобов'язань з податку на додану вартість, до якого у разі заповнення даних у відповідних рядках додаються відповідні додатки з відміткою "уточнюючий". Зазначені додатки містять вартісні показники, які відображаються на суму уточнення (збільшення або зменшення) з відповідним знаком та відповідають даним з колонки 6 уточнюючого розрахунку. У разі, якщо колонка 6 уточнюючого розрахунку у відповідних рядках, до яких повинні додаватися додатки, містить прочерки (при поданні звітності на паперових носіях) чи не заповнена (при поданні звітності в електронному вигляді), то відповідно додатки до таких рядків уточнюючого розрахунку платником податку не додаються.

[СЕВАНЦ]

...Тобто виправлення помилок проводиться шляхом подання уточнюючого розрахунку податкових зобов'язань з податку на додану вартість, до якого у разі заповнення даних у відповідних рядках додаються відповідні додатки з відміткою "уточнюючий"...

То есть правая рука налоговой пишет, что "додатки" к уточняющей декларации подавать нужно.
А левая рука пишет, что реестра к уточняющей декларации не существует.

В то же время реестр, по своей сути, есть не что иное, как приложение к декларации - хотя формально он является первичным документом, изменения в который вносятся по мере появления новых записей.
Отсюда - противоречия.

Я не использую ОПЗ, однако как следует из сообщений на форуме, в ОПЗ эту проблему решили за счет номера порции реестра - хотя в инструкции это не предусмотрено.
Почему МЕДОК не может сделать то же самое либо поднять вопрос о возможности создания реестра "к уточняющей декларации по НДС" (что было бы наиболее правильно) - мне непонятно.
ТЗ - не священная корова, его составляют люди.
Если эти люди признали свою ошибку и откорректировали ОПЗ - почему они не могут сделать то же самое применительно к МЕДОКу?

[СЕВАНЦ]

Коригування помилкових записів у Реєстрі не призводить до потреби формування нових (уточнюючих) реєстрів.

По всей видимости, эта формулировка предполагает ведение реестра на бумажном носителе и восходит к периоду, когда передача копий реестров в ГНСУ не была обязательной. Кажется, там где-то в инструкции даже использовано понятие "сторно", что применительно к электронному реестру звучит нелепо.
Факт остается фактом - подача уточняющей налоговой декларации по НДС должна, по идее, сопровождаться внесением изменений в реестр. Поскольку, в соответствии в новым НКУ, подача копии реестра в ГНСУ стала обязательной, должен быть какой-то механизм подачи и "уточняющего" реестра в пакете с "уточняющей" декларацией по НДС.
Каким-то образом эту проблему надо решать, невзирая на устаревшее ТЗ.

[Родин Евгений]

Все наоборот - ОПЗ невнесли блокировкку поля "порция", хотя должны были (по идее). По крайней мере, ничего менять ГНСУ нехочет. И помните, что ГНСУ - и ГНИ - это разные уровни. ГНИ часто вообще не вкурсе разработок вышестоящей ГНСУ, которая (предположительно) не считает нужным отчитываться перед своими подчиненными структурами.

[СЕВАНЦ]

...за март можна исправить все в текущем периоде, но не через Уточн реестр, а через Дод.1 "Розрах коригув" и Дод.5 "Розшифровка и Уточняющий расчет по НДС"...

Теоретически это, быть может, возможно, но на практике чрезвычайно неудобно - во всяком случае, мне так кажется, сам не пробовал.
Предложение для разработчиков: сядьте за компьютер и попробуйте сами реализовать этот алгоритм - интересно, что у вас получится!