Податкова декларація з податку на прибуток

[Нина Юрилина]

доктор
К сожалению объяснений по заполнению этой строки они не предоставляли, мы уже делали замечание по заполнению этой формы, но никакой реакции к изменению от них не поступило

[доктор]

Благодаря Нине, получили ответ:

| Показать

Міністерство доходів і зборів України щодо заповнення окремих показників податкової звітності повідомляє таке.     
 У Податковій декларації з податку на прибуток підприємства,   затвердженій наказом Міндоходів від 30.12.2013 № 872,   зареєстрованим у Мін’юсті 20.01.2014 за № 103/24880 (далі – Декларація № 872):
рядки 15, 16, 18, 19, 21 та 22 заповнюються лише платниками, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал, та не заповнюються платниками, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік;
до картки особового рахунку (далі – КОР) заноситься значення рядків 14, 17 та 20 Декларації № 872 платників податку, в яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний  рік, та значення рядків  16, 19 та 22 Декларації № 872 платників податку, в яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал;
рядок 5.1 додатка АВ та рядок 20 Декларації № 872  заповнюються  як платниками, які прийняли рішення про сплату консолідованого податку, так і  платниками, якими не прийнято таке рішення, в тому числі у зв’язку із відсутністю філій (відокремлених підрозділів).
Для наочності наводимо приклад заповнення таблиці Декларації № 872 «Дванадцятимісячний період для сплати авансових внесків8» (далі – Таблиця).  Наприклад, платником податку - підприємством  у травні
2014 року  буде виявлено помилку в розрахунку авансових внесків у Декларації № 872, яка подана за 2013 рік, або за наслідками перевірки контролюючим органом буде змінено суму податкових зобов’язань з податку на прибуток за 2013 рік.
 Припустимо, що поданні підприємством Декларації № 872 за 2013 рік рядок 23 дорівнює 10 000 гривень. Відповідно  підприємством як авансовий внесок з податку на прибуток має буде сплачено у березні 10 000 грн. та у квітні  10 000 гривень. У травні 2014 року підприємство надає  уточнюючу Декларацію № 872 до Декларації № 872, поданої за 2013 рік, в якій  рядок 23 з урахуванням виправленої помилки дорівнює 15 000 гривень.
У зв’язку з цим у рядку 1 Таблиці у клітинках навпроти місяців   «травень» – «лютий» має бути проставлена позначка «+», у рядку 2 Таблиці у  клітинках навпроти місяців «березень» та «квітень» проставляється  цифра 10 000, у  клітинках навпроти місяців, починаючи з місяця «травень»  та закінчуючи місяцем «лютий», проставляється цифра 15 000. 
Водночас зазначаємо, що у разі  самостійного виправлення помилок по авансових внесках з податку на прибуток до КОР заноситься показник з рядка 34 (у разі збільшення податкового зобов’язання) або з рядка 37 (у разі зменшення податкового зобов’язання) за місяці, термін сплати авансових внесків за які минув на дату подання уточнюючої декларації, та з рядка 23 за інші місяці.

Щодо Звіту про контрольовані операції, форму якого затверджено наказом Міндоходів від 11.11.2013 № 669, зареєстрованим у Мін’юсті 24.12.2013 за № 2190/24722  (далі – Звіт № 669)
1. Оскільки з 1 січня 2014 року втратив чинність наказ Державної служби статистики України від 05.09.2012 № 373 «Про затвердження Класифікації країн світу» при заповненні  розділу «Відомості  про особу, яка бере участь у контрольованих операціях», додатка до Звіту та коду для заповнення назви країни, в якій зареєстрована особа,  слід керуватися Класифікацією країн світу, затвердженою наказом Державної служби статистики України від 30.12.2013 № 426.  
2. У графі 10 показник  – «Код сторони операції» розділу  «Відомості
про контрольовані операції» додатка  до Звіту № 669 зазначається код сторони операції  згідно з додатком 5 до Порядку складання  Звіту про контрольовані операції. У разі відсутності потрібного найменування сторони операції зазначається код  045 – «Інше найменування сторони».
3. У графі 10 «Інформації про пов’язаних осіб», яка є додатком до Звіту
№ 669 шляхом  проставляння відмітки «х» зазначається потрібне. 
4. Для забезпечення ефективності обробки великого об’єму інформації, яка може міститися у додатку до Звіту  № 669  (код документа F/J 0147101),  передбачено поле «номер порції» та обмежено максимальну кількість рядків  цього додатка до 20 000 записів. Одна порція не більше 20 000 записів.
 У разі якщо кількість рядків цього додатку не перевищує 20 000 записів, такий додаток буде складатися з однієї порції та її номер буде, наприклад, № 9/0 (9 – порядковий номер запису, зазначений у графі 1 таблиці «Загальні відомості про контрольовані операції»,  0 (обов’язкове значення номеру порції) – вказує, що порція тільки одна та записів у додатку не більше  20 000). Якщо кількість рядків перевищує 20 000, формується декілька порцій даних  додатка (кількість є кратною 20 000).
Наприклад, необхідно сформувати додаток на 44 268 рядків. Для цього створюється 3 (три) порції  додатка (перша та друга містять по
20 000 записів, третя – 4 268 записів, номери будуть виглядати, наприклад, так: №9/1, № 9/2, № 9/3 (9 – порядковий номер, зазначений у графі 1 Загальних відомостей про контрольовані операції основної частини звіту, 1, 2 та 3 (обов’язкове значення) – вказує, на порядковий номер порції додатка 9).
Зобов’язую начальників головних управлінь Міндоходів в АР Крим, областях, містах Києві та Севастополі, Міжрегіонального головного управління Міндоходів – Центрального офісу з обслуговування великих платників довести зазначений лист до відома підпорядкованих органів Міністерства доходів  і зборів України та платників податку. 
  
В.о. Міністра                                                                 В.С. Левицький

[Belkina_I]

Добрый день. Возник вопрос по форме Декларація з податку на доходи (прибуток) страховика (J0100413). Необходимо уточнить период Год 2013. Декларацию клиент подает раз в год, в таком случае необходимо в данном бланке во второй строке "Звітний податковий період" указать Рік со сночкой 1. В программе такой возможности нет. Подскажите как быть? Для страховиков годового бланка нет.

[Белокопытов Геннадий]

Belkina_I
На сайте Миндоходив можно просмотреть эту форму в формате PDF, в котором видно, что в данной ячейке Рік1 отсутствует поле, т.е. ДПИ утвердила такой формат формы.
В строке "Звітний податковий період, що уточнюється" указать Рік1 есть возможность.
За консультацией по правильности уточнения формы с данной ячейкой рекомендуем обратиться в ДПИ

[e_l_e_n_a]

Добрый день, подскажите, пожалуйста, возможно уже разбирали такой вопрос, но если не трудно уточните: отправляли декларацию по прибыли уточн код бланка 0100112, приходит квитанция, что закончился срок подачи данного отчета, с чем это связано?

| Показать

деларация.JPG (50.6 Кіб) Переглянуто 5981 раз

| Показать

декларация квит.JPG (20.24 Кіб) Переглянуто 5981 раз

[Белокопытов Геннадий]

e_l_e_n_a
Вам необходимо подать уточняющую декларацию на новом бланке J0100113

[Stanislav]

нужно поставить период ГОД1, поле не активное, ак быть?

СКРИНШОТ | Показать

[Elena08]

В этом отчете Вы не поставите поле Рік 1, нужно создать бланк с кодом J0108101.

[Ярослав Заец]

Stanislav
Здравствуйте!
Годовая форма декларации по прибыли имеет код J0108101 и находится в разделе "Податкова інспекція - Прибуток(річна)". Создайте данную форму и отметка "Рік1" выставится автоматически.

[Stanislav]

Stanislav
Здравствуйте!
Годовая форма декларации по прибыли имеет код J0108101 и находится в разделе "Податкова інспекція - Прибуток(річна)". Создайте данную форму и отметка "Рік1" выставится автоматически.

в поле 9 "Особливі відмітки" должен стоять "Х" в поле "Податкова декларація з податку на прибуток основною діяльністю якого є виробництво сільсько-господарської продукцїї". В форме J0108101 єто сделать не возможно

[Ирина Шадрина]

В форме J0108101 єто сделать не возможно

Зато возможно в J0100512 (Папка прибуток с/г пидприемств)

[Ярослав Заец]

Stanislav
Если Вам требуется декларация по прибыли С/Г предприятия, то Вам нужно создавать форму J0100513, но в форме согласно XSD схеме данного документа, которую предоставила налоговая инспекция, проставить отметку "Рік1" нет возможности. Вам нужно проставлять "Рік2".

[Постійний читач]

http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst30012.aspx
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=127363

першу декларацію (за формою з наказу № 1213) заповнити за показниками діяльності за період із 1 липня по 31 грудня 2013 року
Дану декларацію медок дає створити та не приймає шлюз

| Показать

Квитанція №1
За період: Рік,2014 р.
Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової служби України 26.08.2014 в 16:37:10

ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.


Виявлені помилки:
Помилка - закінчення дії форми - грудень 2012 р..
Відправник: Портал прийому звітності 'МДЗ України', версія 2.2.2.12

Що нам можуть запропонувати розробники, які залишили доступною для створення відповідну форму.

[Белокопытов Геннадий]

Постійний читач
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста чар код декларации и период, в котором Вы создали декларацию и отправили на регистрацию

[Постійний читач]

J0100512 рік 2014

[Белокопытов Геннадий]

Постійний читач
Данные формы декларации по прибыли не закрыты на приемном шлюзе ГНИ и принимаются.
Вам необходимо создавать декларацию с кодом J0100512 за 2013 год, а J0100513 за 2014 год

[Ирина Шадрина]

А в каком периоде Вы ее создали? В квитанции 2014 год, а Вам нужно в 2013 создавать. И статус - уточненка?

[Постійний читач]

Так така вже є періоді рік 2013 вона пройде?

[Белокопытов Геннадий]

Декларация с кодом J0100512 подается только за период год 2013, а J0100513 уже за 2014 год

[Постійний читач]

спробую і відпишусь